Во введении раскрываются актуальность темы, мотивы ее выбора, оценивается состояние изученности проблемы, определяются цель и задачи исследования, формулируются элементы научной новизны, характеризуются теоретические и методические основы решения проблемы.
В первой главе «Теоретические и методические основы страхования рисков» определены основные методы управления рисками и мероприятия, направленные на снижение уровня производственных рисков, выявлена специфика проявления рисков в сельском хозяйстве, раскрыта сущность страхования, изучены история становления и современное состояние страхования в России и за рубежом, исследованы методические основы организации страхования рисков в сельском хозяйстве и определения страховых тарифов.
Риск, в различных его формах, объективно присутствует во всех сферах жизни и деятельности человека. Для предпринимательской деятельности характерны организационно-хозяйственное новаторство, поиск новых, более эффективных способов использования ресурсов, гибкость, готовность идти на риск. Конечные результаты производства во многом предопределяются умением предпринимателя выявлять внешние и внутренние риски, сопровождающие его деятельность, и эффективно ими управлять.
Специфика рисковой ситуации в сельском хозяйстве состоит в том, что в этой отрасли процесс производства неразрывно связан с естественными процессами развития живых организмов — растений и животных, жизнедеятельность которых во многом зависит от природных явлений. Этим обусловлены отрицательные, а порой и катастрофические для сельскохозяйственного производства последствия неблагоприятных природных явлений (сильных морозов, града, засухи, наводнений и т.д.), следствие непредсказуемости места и времени их наступления.
Существует ряд методов управления рисками, позволяющих снизить степень зависимости результатов предпринимательской деятельности от негативных проявлений внешней среды. В какой-то мере влияние различных рисков на конечный результат производства в целом по предприятию можно снизить путем диверсификации производства, цель которой заключается в нахождении оптимальных комбинаций различных видов деятельности, позволяющих минимизировать совокупность внутренних рисков и повысить устойчивость производства. Эти проблемы также можно решать путем коррекции отраслевой структуры и доведения параметров производства до оптимальных значений, что позволяет более эффективно использовать имеющиеся ресурсы и адаптировать предприятие к изменяющимся условиям хозяйствования.
Риски в деятельности промышленных предприятий: виды, причины, способы снижения
... без того усложняют эффективное управление предприятиями, проблемам анализа и управления комплексом рисков, возникающих в процессе их экономической деятельности, уделяется явно недостаточное внимание. До недавнего времени ... транспорт и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии. Торговые риски представляют собой риски, связанные с убытком по причине ...
Однако в настоящее время одним из основных методов управления внешними рисками, обусловленными негативным влиянием внешней среды и не зависящими от человека, является страхование. Минимизируя тяжесть возможного ущерба от негативного влияния внешней среды на предприятие, страхование позволяет стабилизировать доходы товаропроизводителей.
Сущность страхования состоит в том, что потребители услуги (страхователи) приобретают за определенную плату (страховой взнос) гарантию возмещения возможного ущерба за счет перераспределения объема ущерба немногих пострадавших среди всех страхователей.
Используя страхование, предприниматель трансформирует риск с малой вероятностью наступления, но с катастрофическими потерями, в необходимость нести относительно незначительные издержки в виде страховых взносов. Получая уверенность в том, что средства производства, продукция, финансовые ресурсы материально защищены от случайностей, предприниматель имеет возможность сосредоточить все свое внимание на проблемах, непосредственно связанных с производственной, коммерческой и финансовой деятельностью.
Изучение истории организации страхового дела в России и за рубежом показало, что государственная поддержка страхования несравненно эффективнее, чем финансовая помощь, оказываемая в неблагоприятные годы в виде дополнительных кредитов, субсидий, зачетов, списаний, отсрочек и прямых денежных компенсаций. Научно обоснованная и эффективная организация страхового бизнеса в определенной мере способствует устойчивому развитию сельскохозяйственных предпринимательских структур во многих странах мира.
За рубежом существует множество программ страхования для различных сельскохозяйственных культур и страховых случаев, и их количество и популярность неуклонно растут. Так, с 1994 по 1996 гг. количество программ по страхованию производства пшеницы в США выросло на 8,3% и достигло около двух с половиной тысяч; при этом площадь застрахованных посевов возросла более, чем в 2 раза. Фермеры, занимающиеся производством растениеводческой продукции, страхуют свои посевы от воздействия таких негативных природных явлений, как засуха, град, вымокание, вымерзание посевов, наводнение, торнадо, суховеи, гибель посевов от вредителей и болезней и т.п.
В России на современном этапе использование страхования в практике предпринимательской деятельности крайне затруднено из-за отсутствия развитого рынка страхования, находящегося в стадии становления после отмены в 1991 г. монополии государства на страховую деятельность. Текущая ситуация обостряется недостатком высококвалифицированных специалистов по страхованию, способных работать в изменившихся условиях, а также отсутствием у сельскохозяйственных предприятий свободных финансовых средств для уплаты страховых взносов и недостаточной разработанностью методических вопросов организации страхования в сельском хозяйстве.
Страхование строительно-монтажных рисков
... штрафы. Оценка риска Для определения степени риска и установления адекватных ставок премии страховой компании необходимо тщательно изучить контракт на производство строительно-монтажных работ с ... других внезапных и непредвиденных событийна строительной площадке, не исключенных в условиях страхования. Если в договоре страхования строительно-монтажных рисков не предусмотрено иное, не подлежат ...
В настоящее время в России законодательно определены основы организации страхового дела и страхования рисков в сельском хозяйстве, однако многие вопросы остаются дискуссионными. Изучение нормативных актов показало, что основной акцент делается на страховании урожая сельскохозяйственных культур – порядке расчета страховых сумм, страховых взносов, выплаты возмещений, компенсации части взносов сельскохозяйственным предприятиям. Проблемы страхования рисков в других отраслях сельскохозяйственного производства практически не освещены.
Cтрахование урожая, предлагаемое на страховом рынке сельскохозяйственным товаропроизводителям, обеспечивается государственной поддержкой в виде частичной компенсации страхового взноса страхователю из федерального бюджета, а также через осуществление государством функции перестрахования создания централизованного резервного фонда. Однако проведенное исследование позволило выявить ряд существенных недостатков в организации страхования урожая, явившихся причиной высоких значений страховых взносов, и, как следствие, отсутствия спроса на данный вид страховых услуг. К ним относятся:
- слишком большое количество рисков, разнокачественных по своему происхождению и страхуемых по одному договору страхования;
- длительный срок страхования;
- большие значения страховых сумм и т.д.
Законодательными и нормативными актами рекомендованы к использованию две методики актуарных расчетов в имущественном страховании. Их применение на практике ограничено рядом условий, касающихся наличия статистической информации, линейности функции убыточности страховой суммы во времени и рядом других. Анализ существующих ограничений позволил автору сделать вывод о целесообразности использования при страховании производственных рисков в сельском хозяйстве методики I.
Во второй главе «Анализ и оценка производственных рисков в сельском хозяйстве» дана оценка производственных рисков, сопутствующих производству продукции растениеводства, произведена группировка районов Воронежской области по уровню риска.
В России сельскохозяйственное производство характеризуется высокой степенью рискованности: только около 1% сельскохозяйственных угодий находится в зонах благоприятных по природно-климатическим условиям для возделывания сельскохозяйственных культур.
В частности, территория Воронежской области находится в зоне недостаточного увлажнения. Количество осадков по годам и их распределение в течение периода вегетации растений характеризуется большой неустойчивостью. Периодически возникающие сильные засухи, ветровая эрозия почвы, суховеи существенно снижают урожайность сельскохозяйственных культур.
Наибольшую угрозу для озимых культур в условиях Воронежской области представляют ранние осенние и поздние весенние заморозки, а также малоснежные и морозные зимы.
Анализ динамики гибели посевов озимых культур в зимний период по области за 28-летний период показывает, что потери носят регулярный и периодически катастрофический характер — примерно один раз в 6-8 лет в области складываются крайне неблагоприятные условия зимовки культур, что приводит к гибели более 40% посевов (табл. 1).
Страхование технических рисков
... страхованием всех рисков и монтажа) являются: здания, сооружения, машины, запасные части к ним, материалы и другое имущество, предназначенные и монтажа и ... от повреждения других застрахованных предметов в результате несчастных случаев, вызванных этими явлениями; экспериментальных и исследовательских работ; повреждения строительной техники и транспортных средств вследствие их внутренних поломок, ...
Ежегодно недобор зерна по причине гибели посевов озимых в среднем составлял 182 тыс. т, а за отдельные годы — 650 тыс. тонн.
Таблица 1. Динамика гибели посевов озимых культур по
